Bank Kustodian Adalah: Definisi, Tugas, dan Contohnya di Indonesia

IDXChannel—Bank kustodian adalah bank yang melayani jasa penitipan efek dan harta lain yang berkaitan dengan efek dan jasa lainnya dalam investasi reksa dana. Bank kustodian juga melayani penerimaan dividen, bunga, dan hak-hak lain. 

Berdasarkan UU No. 8/1995 tentang Pasar Modal dan POJK 24/2017, kustodian adalah lembaga penyedia jasa penitipan portofolio dan aset berkaitan dengan efek, penerimaan bunga, dividen, penyelesaian transaksi efek, wakil pemegang rekening, dan hak lainnya. 

Baca Juga:

KSEI Gaet 23 Bank Administrator RDN-Bank Pembayaran, Intip Daftarnya

Melansir Sikapi Uangmu OJK (17/10), bank kustodian juga bertugas menyelesaikan transaksi efek, mewakili pemilik rekening atau investor yang menjadi nasabahnya. Bank kustodian hanya dapat memproses transaksi atas perintah tertulis dari nasabahnya. 

Dalam investasi reksa dana di mana investasi dilakukan secara kolektif, bank kustodian menjalin kontrak dengan manajer investasi sebagai pihak yang diberi kewenangan untuk pelaksanaan penitipan kolektif. 

Baca Juga:

Tips MotionTrade: Ini Dua Fungsi Bank Kustodian di Investasi Reksa Dana

Kegiatan usaha bank kustodian harus mendapatkan persetujuan dan izin dari Otoritas Jasa keuangan. Demikian juga dengan bank umum yang membuka layanan kustodian. Ketentuan ini diatur dalam regulasi POJK No. 24/POJK.04/2017. 

Investor saham yang melakukan aktivitas jual beli secara langsung di sekuritas, maka akan menjadi nasabah perusahaan sekuritas. Dana investor tersebut, baik dalam bentuk deposit ataupun hasil penjualan saham, tidak disimpan di rekening sekuritas. 

Baca Juga:

CIMB Niaga Jadi Bank Kustodian dengan Jumlah Transaksi Reksa Dana Terbanyak

Melainkan ditampung di Rekening Dana Nasabah (RDN) yang terpisah dari institusi sekuritas. RDN ini dikelola oleh bank-bank yang telah ditunjuk oleh Bursa Efek Indonesia dan mengantongi persetujuan dari OJK. 

Sementara investor reksa dana akan menjadi nasabah perusahaan manajer investasi (MI). Dana investor reksa dana juga tidak tersimpan di rekening milik MI, namun ditampung di rekening bank kustodian. 

Dalam hal inilah bank kustodian berperan dan berfungsi sebagai pihak yang melayani penitipan efek dan harta lainnya (obligasi, dividen, dll)  yang berkaitan dengan investasi reksa dana. Bank kustodian akan mengumumkan harga Nilai Aktiva Bersih (NAB) per unit setiap hari. 

Pemisahan dalam penampungan dana investor saham dan reksa dana ini dibuat agar dana investor aman dari risiko jika kelak terjadi masalah keuangan pada perusahaan sekuritas dan manajer investasi. 

Saat ini, ada beberapa bank umum yang berperan sebagai bank kustodian dan bekerja sama dengan perusahaan manajer investasi untuk mengelola investasi. Perlu diingat, fungsi dan tugas bank kustodian berbeda dengan bank umum. 

Meskipun ada bank umum yang juga membuka layanan sebagai bank kustodian. Bank umum bertugas sebagai lembaga keuangan penghimpun dan penyalur dana bagi nasabahnya. Sementara bank kustodian bertugas mengelola aktivitas investasi reksa dana.

Beberapa contoh bank umum yang menjadi bank kustodian antara lain: 

• PT Bank Central Asia Tbk (BBCA) 
• Standard Chartered Bank 
• PT Bank CIMB Niaga Tbk (BNGA) 
• PT Bank Mandiri Tbk (BMRI) 
• PT Bank Rakyat Indonesia Tbk (BBRI) 
• PT Bank Negara Indonesia Tbk (BBNI) 

Itulah penjelasan singkat tentang bank kustodian adalah. 

(Nadya Kurnia)